Číselník Sazby DPH obsahuje sazby DPH, které ReFIS nabízí na dokladech.
Sazby DPH najdete v menu Jiné → Číselníky → Sazby DPH. Seznam ve výchozím stavu ukazuje jen sazby, které dnes platí. Vlevo přepnete na „Všechny sazby“. Sazby se nemažou - neplatné sazbě nastavíte „Platnost do“.
Sazba
U sazby zadáte:
- „Název“, „Identifikátor sazby“ a „Externí identifikátor“ - pod kterým sazbu zná externí systém, například účetnictví
- „Sazba (%)“
- „Kategorie sazby DPH“ - kód pro e-faktury. Kladná sazba je vždy „S - Standardní sazba“. U nulové sazby zvolíte „E - Osvobozeno od daně“, „AE - Přenos daňové povinnosti“, „K - Dodání do jiného členského státu EU“, „G - Vývoz mimo EU“, „Z - Nulová sazba“ nebo „O - Mimo předmětu DPH“.
- „Platnost od“ a „Platnost do“
V záložkách dále nastavíte:
- „Pořadí“ - „Priorita“ pro tuzemské doklady a „Priorita (zahraničí)“ pro zahraniční (1 je nejvyšší). Sazba s nejvyšší prioritou je na dokladu výchozí. Volbou „Je prioritní pro neplátce DPH“ určíte sazbu, kterou ReFIS přiřadí položkám načtené e-faktury (ISDOC, UBL, ZUGFeRD, ebInterface) od dodavatele, který není plátcem DPH, pokud se shoduje procento. Takovou sazbu můžete mít jen jednu.
- „Zobrazení“ - u kterých typů a rozšířených typů dokladů se sazba nabízí. Pokud typ dokladu přiřadíte alespoň jedné sazbě, na dokladech tohoto typu se nabídnou už jen sazby s tímto typem. Vybíráte z faktur a pokladních dokladů, rozšířené typy jen u faktur.
- „Jiné“ - zda jde o sazbu pro zboží, službu nebo obojí. Používá se jen při exportu do účetnictví Omega a Profit jako povaha plnění.
- „Osvobození od daně“ - jen u kategorie E: důvod osvobození a kód VATEX pro e-fakturu. ReFIS je předvyplní na částce, když na ní zvolíte tuto sazbu.
Platnost sazby
Na dokladu ReFIS nabídne sazby platné k datu uskutečnění zdanitelného plnění. Když se sazba změní zákonem, přidejte novou sazbu a původní nastavte „Platnost do“.
Přenos daňové povinnosti
Při přenosu daňové povinnosti (samozdanění, reverse charge) dodavatel fakturuje bez DPH a daň přiznává odběratel. Sazba s kategorií AE má sazbu 0 % a v poli „Samozdanění (%)“ původní sazbu, kterou si odběratel samozdaní.
Při hromadném vytváření faktur z pracovních záznamů ReFIS zvolí sazbu podle odběratele:
- tuzemskému odběrateli, nebo pokud zemi odběratele nezná, výchozí sazbu
- odběrateli z jiné země EU, který má v adresáři zaškrtnuté „Možnost uplatnit přenos daňové povinnosti z DPH“, sazbu s přenosem daňové povinnosti (pokud ji firma nemá, nulovou sazbu)
- ostatním odběratelům z EU výchozí sazbu
- odběrateli mimo EU nulovou sazbu
Pokud vaše firma není plátcem DPH, použije vždy nulovou sazbu.
Související témata